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省勞動保障廳關于做好社保經(jīng)辦機構管理的
原有企業(yè)年金移交工作的實施意見
蘇勞社〔2007〕92號 2007年12月3日
各市勞動和社會保障局：
根據(jù)勞動保障部《關于做好原有企業(yè)年金移交工作的意見》（勞社部發(fā)〔2007〕12號）的有關精神和統(tǒng)一部署，現(xiàn)就做好我省各級社保經(jīng)辦機構管理的原有企業(yè)年金移交工作提出如下實施意見。
一、指導思想
按照《國務院關于完善企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度的決定》（國發(fā)〔2005〕38號）“企業(yè)年金實行完全積累，采取市場化的方式進行管理和運營”的規(guī)定，為促進企業(yè)年金社會化管理和市場化運營，勞動保障部門所屬的各級社保經(jīng)辦機構應退出管理企業(yè)年金業(yè)務。政府部門通過加強監(jiān)管和市場化運作機構的公平競爭，加快企業(yè)年金制度建設，推進企業(yè)年金發(fā)展，完善多層次養(yǎng)老保險體系。
二、工作目標
根據(jù)勞動保障部《關于做好原有企業(yè)年金移交工作的意見》（勞社部發(fā)〔2007〕12號）精神以及具體工作布置，在2007年底前，我省各級勞動保障部門所屬社保經(jīng)辦機構管理的原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)、繳費記錄和個人賬戶檔案，全部移交給具備資格的企業(yè)年金基金管理機構管理運營。
各市(含所轄區(qū)、縣、市)在12月15日前，完成整體移交委托合同的簽署工作，由受托機構向省廳報備基金管理合同并取得整體移交計劃確認函，年底前完成原有企業(yè)年金管理主體的變更和各項業(yè)務到位，并上報移交工作總結。
三、移交的基本原則
（一）政策公開透明。要向社會公開企業(yè)年金政策規(guī)定和原有企業(yè)年金規(guī)范移交的相關政策，向參保企業(yè)公示原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)情況、個人賬戶權益及此次整體移交所選擇的管理機構，確保企業(yè)和職工的知情權，接受社會監(jiān)督。
（二）移交接收平穩(wěn)。按照先移交后規(guī)范和基金整體移交為主的要求，做好移交和接收的銜接工作，妥善處理原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)，保護參保人員的利益，實現(xiàn)平穩(wěn)過渡。確保不因移交損害參保人員的利益和影響企業(yè)年金業(yè)務的正常開展。
（三）基金安全完整。嚴守移交工作紀律，任何單位不得以任何理由借機占用、滯留、挪用原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)；參保企業(yè)和職工也不能借機退保，擅自處理原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)和收益。做到基金資產(chǎn)安全移交，維護基金資產(chǎn)的完整性。
四、實施步驟
（一）按照省廳《關于轉(zhuǎn)發(fā)勞動保障部〈關于做好原有企業(yè)年金移交工作的意見〉的通知》（蘇勞社〔2007〕40號）文中實施進度安排的要求，有移交任務的社保經(jīng)辦機構完成原有企業(yè)年金資產(chǎn)、賬目的清理后，要列出完整的基金資產(chǎn)清單，記清個人賬戶，做到賬實相符，并經(jīng)參保企業(yè)交職工確認。個別地區(qū)尚未完全完成上述工作的，可請擬所選的受托人、賬戶管理人協(xié)助配合，確保完成賬目清理工作。
（二）選擇管理機構。各省轄市勞動保障局在省提供的整體移交承接組合中，根據(jù)各項綜合因素，原則上選擇一個移交組合，并由省轄市勞動保障局負責組織有移交任務的社保經(jīng)辦機構作為代理委托人，代表在社保經(jīng)辦機構參加原有企業(yè)年金的單位與選定的受托機構簽訂整體移交委托合同。合同中應明確當?shù)卣w移交所含戶數(shù)、賬戶數(shù)、資金額、資金存在形態(tài)以及不良資產(chǎn)的處置等。
參與我省原有企業(yè)年金整體移交工作的企業(yè)年金基金管理機構，應履行承諾，嚴格執(zhí)行企業(yè)年金政策和基金管理規(guī)定，不得拒絕接受選擇和增設附加條件。
（三）基金管理合同的備案和確認。受托人與各社保經(jīng)辦機構簽訂整體移交委托合同后，由受托人將委托合同及受托人與賬戶管理人、托管人、投資管理人所簽訂的基金管理合同報省廳備案，取得《XX受托人XX市原有企業(yè)年金整體移交計劃確認函》，托管銀行為整體移交計劃開立整體移交計劃的基金受托財產(chǎn)托管賬戶、投資資產(chǎn)托管賬戶和投資風險準備金賬戶。
個別企業(yè)在當?shù)卣w移交前已按規(guī)定程序建立企業(yè)年金制度，企業(yè)年金方案履行了報備手續(xù)，與企業(yè)年金基金管理機構簽訂了基金管理合同并取得省勞動保障廳《XX（受托人）XX企業(yè)年金計劃確認函》的，經(jīng)市勞動保障部門同意也可將其原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)轉(zhuǎn)入計劃確認函明確的托管銀行。
（四）先移交，后規(guī)范。各級社保經(jīng)辦機構經(jīng)辦的原有企業(yè)年金在簽訂整體移交委托合同后，由受托機構負責與參保單位聯(lián)系，幫助各企業(yè)制訂企業(yè)年金方案。
在過渡期內(nèi)能夠建立企業(yè)年金方案的，由企業(yè)履行方案報備手續(xù)，再由受托人履行企業(yè)年金基金管理合同備案手續(xù)。托管人要按照《關于企業(yè)年金基金銀行賬戶管理等有關工作的通知》（勞社部發(fā)〔2006〕40號）規(guī)定，負責開立企業(yè)年金基金受托財產(chǎn)托管賬戶、投資資產(chǎn)托管賬戶和投資風險準備金賬戶。過渡期滿后，允許這些企業(yè)自主選擇企業(yè)年金基金管理機構。
整體移交的過渡期為一年，一年后，企業(yè)可繼續(xù)選擇現(xiàn)企業(yè)年金管理組合，也可另行選擇其他有資格的企業(yè)年金基金管理機構。過渡期滿后，企業(yè)仍不能建立企業(yè)年金制度的，其企業(yè)原有企業(yè)年金基金將由整體移交時承接的組合運營管理。
五、工作要求
（一）各地要按照我廳《關于轉(zhuǎn)發(fā)勞動保障部〈關于做好原有企業(yè)年金移交工作的意見〉的通知》（蘇勞社〔2007〕40號）文件中對移交工作的領導及分工要求，與企業(yè)年金基金管理機構緊密配合、協(xié)調(diào)做好移交工作。
（二）廣泛深入做好宣傳解釋工作。原有企業(yè)年金移交工作涉及企業(yè)和職工的切身利益，各級勞動保障部門要通過召開座談會、宣講會等各種有效的方式和手段，耐心細致地向企業(yè)和職工宣傳解釋企業(yè)年金的政策法規(guī)以及移交給具備資格的管理機構管理運營的必要性，統(tǒng)一思想認識，爭取企業(yè)和職工的理解和支持，同時，將移交工作通過適當?shù)姆绞较蛏鐣妫邮苌鐣O(jiān)督，實現(xiàn)原有企業(yè)年金平穩(wěn)移交。
（三）嚴格遵守廉潔自律規(guī)定。在移交工作中，要做到公開、公正、透明，嚴格按照制度和規(guī)定的程序執(zhí)行，不得弄虛作假，以權謀私，對出現(xiàn)的違規(guī)違紀問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴肅處理。
（四）各地勞動保障部門和承接原有企業(yè)年金的管理機構，在移交過程中遇有不良資產(chǎn)或帳實不符的，以及有難以兌現(xiàn)承諾的，要及時報當?shù)卣芯拷鉀Q，并及時向省廳反映。受托機構也應積極協(xié)助社保基金管理機構提出清理方案，并對原有承諾但未能兌現(xiàn)的部分提供精算支持，協(xié)助制定解決方案。
附件（略）